O cartão de crédito como aliado nas finanças pessoais

O endividamento das famílias brasileira tem crescido nos últimos anos, segundo pesquisa divulgada pela CNC em agosto de 2017 o percentual de famílias endividadas atingiu 58,4%, maior índice dos últimos 07 anos, a maior parte desta dívida está relacionada ao uso do cartão de crédito, modalidade apontada comum dos principais tipos de dívidas por 76,4% das famílias endividadas, seguida pelo Carnê 15,8% e Crédito Pessoal 10,6%, porém quando o cartão de crédito é utilizado de forma planejada pode ser um forte aliado no orçamento familiar, desde de que, a fatura seja paga no vencimento. É possível concentrar boa parte das despesas mensais em uma única fatura e em um único vencimento facilitando a análise e controle dos gastos. Vale lembrar que é preciso muito cuidado, pois quando utilizado sem critério se torna uma ferramenta perigosa e destrutiva, a grande armadilha é acreditar que o limite do cartão faz parte da renda mensal.

Para quem possui esse tipo de dívida é recomendável substituí-la por outras linhas menos onerosas o mais rápido possível, um bom exemplo é trocar pelo empréstimo pessoal consignado, que tem uma taxa de juros mais acessível podendo ser inferior a 25% ao ano, os juros do cartão de crédito é o mais alto do mercado. Em agosto, segundo dados do BC, a taxa média foi de expressivos 397,4% ao ano.

Com a substituição da dívida, agora com juros bem menores, vale a pena fazer um planejamento orçamentário e elaborar um fluxo de caixa, esta ferramenta permite prever o valor em dinheiro que estará disponível em determinada data. Com os números em mãos e as finanças organizadas você poderá efetuar as compras com segurança sabendo que terá condições de honrar os compromissos assumidos em seus respectivos vencimentos fugindo da necessidade de parcelar a fatura ou mesmo ficar inadimplente. 

Ao negociar a troca de dívida do cartão é preciso saber se realmente poderá honrar os compromissos assumidos antes de fechar o negócio, neste caso o fluxo de caixa é a ferramenta ideal para ajudar e demonstrar até quanto você poderá assumir em dívidas e qual o dia ideal para vencimento da fatura, é preciso lembrar também que as despesas vão continuar, inclusive os imprevistos, por isso não é aconselhável comprometer um percentual muito alto em relação aos rendimentos.

Para elaborar um fluxo de caixa de forma simples e objetiva basta anotar o valor da receita, ou seja, tudo que receberá durante o mês e em contrapartida relacionar todas as despesas. Exemplo: se for o caso de um profissional empregado CLT que possui remuneração fixa mensal como a maioria dos brasileiros, soma o valor do seu salário líquido e diminui as despesas, a diferença é o saldo, que pode ser positivo quando sobra ou negativo quando falta dinheiro. No caso de sobra o ideal é guardar em uma poupança, que apesar do baixo rendimento é uma aplicação simples e segura, caso falte dinheiro é prudente repensar as despesas e ver o que pode ser cortado, com certeza terá algo que você poderá cortar e que não fará falta, são os chamados gastos supérfluos, desnecessários, muitas vezes utilizados no calor da emoção ou por impulso.

"Como são numerosas as coisas sem as quais posso passar" Sócrates

O crédito quando utilizado de forma responsável e consciente é um grande propulsor do desenvolvimento econômico e social, a economia brasileira tem demonstrado a importância desta modalidade pelo expressivo crescimento na utilização do cartão de crédito, modalidade mais utilizada pelos brasileiros, citada por 83% dos consumidores segundo pesquisas divulgadas pelo SPC Brasil. Este dado mostra a dimensão e importância do cartão e do crédito.  

O cartão de crédito como conhecemos hoje existe no Brasil desde 1950, porém na década de XX já existia este conceito nos E.U.A. que era utilizado por donos de postos de combustíveis, hotéis e outros tipos de estabelecimentos comerciais. O primeiro cartão de crédito foi o Diners Club Car, inicialmente aceito em 27 restaurantes e com 200 clientes a maioria executivos, dois anos mais tarde foi lançado o cartão internacional na época aceito em restaurantes e hotéis. Cinco anos após o surgimento o cartão já era aceito em mais de 50 países.

Fonte: Marcelo Garcia 

A difícil arte de delegar

Um grande dilema que todos os empresários terão que enfrentar em algum momento da carreira é o processo de dividir o conhecimento e a administração da própria empresa, muitos resistem a esse momento e procrastinam o máximo que podem. Receios como: fraudes, erros, perda de controle e principalmente a falta de profissionais qualificados para assumir cargos estratégicos estão entre os principais motivos para esse adiamento. Conforme o negócio vai crescendo fica praticamente inviável controlar tudo o que acontece internamente. Delegar não quer dizer deixar o poder nas mãos de terceiros, mas sim ter a capacidade de dividir as responsabilidades e se concentrar mais nas questões estratégicas e menos no operacional.

Os empresários costumam centralizar demais o poder e acabam prejudicando as operações diárias. Pensar de forma estratégica e compartilhar o conhecimento é fundamental para o crescimento e o desenvolvimento organizacional, em alguns casos esse tipo de comportamento é tão importante que chega a fazer a diferença entre a sobrevivência ou não dos negócios.

Para que o processo seja conduzido de forma eficiente é preciso criar ações em que os colaboradores sintam parte do todo, motivados e estimulados, buscando aprimorar a cada dia seus conhecimentos e habilidades para se tornarem lideres capazes de continuar a história sem comprometer o futuro da organização. 

Um bom líder precisa ser capaz de ter ao seu lado os melhores profissionais, assim ele não precisa ser especialista em todas as áreas, pois terá uma equipe competente a fim de somar e executar as principais tarefas consideradas estratégicas.

Á área de recursos humanos é uma grande aliada nesse momento, tendo em vista que ela possui a expertise e todas as ferramentas necessárias para identificar e indicar as melhores cabeças com os perfis mais adequados a cada tipo de atividade. Feita a indicação o próximo passo é montar um plano de desenvolvimento especifico para os futuros líderes com foco em gestão estratégica.

Com essas ações estruturadas e em prática o principal executivo poderá priorizar seu tempo criando ações para o crescimento e perpetuação dos negócios. Afinal essa deveria ser a sua principal missão.

“A maneira certeira de um executivo se matar é negar-se a aprender como, quando e para quem delegar trabalho”. James Cash Penney

Marcelo Garcia 

Descrição e análise de cargos

Instrumento que define a estrutura organizacional e as responsabilidades inerentes de cada cargo. Independente do porte ou segmento de atuação todas as empresas precisam definir uma estrutura formal de cargos e salários que seja equitativa, justa e transparente deixando claro todas as regras e diretrizes corporativas.    

As principais ações que norteiam a estrutura de cargos e salários são: pesquisa detalhada das atribuições, estudo do grau de dificuldade de cada tarefa executada, medição do tempo gasto por tarefa, definição dos conhecimentos necessários e pesquisas salariais.

Muitas empresas desconhecem ou não possuem um estudo sobre o tempo e Modus operandi das suas atividades diárias, quando esta informação não é clara o custo operacional tende a ser bem maior do que o ideal, reduzindo a rentabilidade e a competitividade no mercado. É recomendável elaborar um trabalho minucioso envolvendo todos os subsistemas sobre o tempo e forma de execução de cada tarefa. A indicação é que seja feito um acompanhamento diário visando saber a dimensão real do grau de dificuldade, tempo e aproveitamento de cada profissional. Segundo estudo feito pela Salary.com um trabalhador chega a gastar em média 2 horas em uma jornada de 8 horas de trabalho com atividades paralelas que não possuem relação com suas atribuições diárias.  

Após concluído o estudo e com as informações detalhadas o próximo passo para ter uma estrutura eficiente é analisar o perfil do executor afim de saber se o mesmo possui as condições ideais de executar as tarefas e responsabilidades inerentes ao cargo. Se for preciso faça correções.

Quando a empresa não possui essas informações estruturadas as contratações tendem a ocorrer de forma subjetiva e até intuitiva, o que acaba levando muitos gestores a cometerem erros graves e equivocados aumentando o custo operacional com contratações, treinamentos, demissões, absenteísmo e rotatividade. 

Não possuir uma estrutura formal de cargos e salários pode deixar a empresa fadada ao fracasso.

Marcelo Garcia 

Incorporação das boas práticas da governança corporativa em pequenas e médias empresas

Independente do porte, segmento ou tempo de atividade todas as empresas podem e devem incorporar as boas práticas de governança, mesmo que no início seja de maneira informal preparando uma base sólida e transparente para o futuro.

Antes de iniciar o processo é imprescindível fazer um diagnóstico organizacional levando em consideração a realidade, limitações e individualidades internas para só então dar os primeiros passos. Para as empresas que não possuem recursos financeiros é possível se adaptar de acordo com as suas condições e necessidades, algumas ações não têm custo e podem ser implantadas com facilidade elevando a qualidade da gestão, outras requerem maturidade, planejamento e um determinado grau de investimento. É importante que todo o processo seja conduzido de forma planejada, transparente e objetiva para que não corra o risco de ser interrompido de forma prematura. Também é preciso contar com o apoio e o envolvimento de todos do mais alto ao mais baixo escalão, principalmente da família, sócios e herdeiros.

Principais ações:

• Formar um conselho consultivo com profissionais especializados internos e/ou externos das atividades-fim.   
• Elaborar indicadores de performance a fim de monitorar a eficiência da gestão.
• Preparar relatórios de gestão com informações claras, tempestiva e seguras.   
• Definir regras para contratação de gestores.
• Separar gestão, família e propriedade.  
• Definir valores de pró-labore.
• Estruturar um plano sucessório para o principal gestor e para os cargos chaves, contendo regras claras e transparentes.
• Criar políticas, normas e procedimentos internos a fim de padronizar as atividades e mitigar riscos .  
• Realizar periodicamente auditorias com auditores internos e externos.
• Analisar de forma sistêmica as opções de investimentos e captação de recursos financeiros.
• Auditar com auditores externos as Demonstrações Financeiras.
• Criar um comitê interno para tratar de assuntos relacionados a sustentabilidade.
• Estabelecer meios de comunicação interno e externo a fim de prover as principais informações corporativas.
• Definir ou ajustar de acordo com a realidade da empresa a missão, visão e valores.
• Gerar uma cultura interna de visão a longo prazo definindo metas mensuráveis e alcançáveis.  
• Definir a estrutura organizacional contendo cargos, salários, responsabilidades e subordinações.
• Estabelecer políticas transparentes para contratações, promoções, demissões e aumentos salariais a fim de evitar erros de subjetividade, sentimentalismo e apadrinhamentos.
• Criar ações motivacionais para que os colaboradores possam sentir orgulho do lugar onde trabalham e para que todos sintam vontade de crescer e se desenvolver internamente.
• Promover ações e políticas internas de recursos humanos a fim de valorizar a boa convivência entre os colaboradores e familiares.
• Elaborar periodicamente pesquisas de clima organizacional para conhecer a percepção que os colaboradores estão tendo em relação a gestão, empresa, sócios e colegas de trabalho.
• Propiciar a equidade entre todos e garantir que a diversidade será respeitada dentro e fora da organização independente da cor, credo, etnia ou opção sexual punindo os casos de discriminação e preconceito

Com o agravamento da crise financeira e a falta de ética na gestão das instituições públicas e privadas fica claro a necessidade de estabelecer ações voltadas ao controle e monitoramento das atividades. O nome da família, a empresa e o patrimônio devem ser preservados acima de tudo a fim de manter a confiabilidade do mercado e a perenidade dos negócios.

“Para ter um negócio de sucesso, alguém, algum dia, teve que tomar uma atitude de coragem”. Peter Drucker 

Formação do Conselho de Administração 

Pessoas eleitas ou designadas, que conjuntamente supervisiona as atividades de uma organização.

Quais os principais motivos para implantar o conselho de administração?

Implantar práticas de Governança Corporativa

Transmitir segurança na gestão

Transmitir mais transparência para os acionistas, clientes, fornecedores e empregados

Formalização do conselho de administração

Definição em Ata dos critérios e atribuições para fazer parte do conselheiro

Experiências necessárias para conselheiros

Experiência profissional na área de atuação

Boa índole

Fácil relacionamento

Devem possuir competências alinhadas ao objetivo e cultura da empresa

Conhecer o segmento em que a empresa atua

Quem pode ser membro do conselho administrativo?

Representantes das famílias dos sócios

Profissionais especializados em assuntos relacionados as atividades da empresa

Especialistas em gestão

Quando a empresa precisa formar um conselho de administração

Quando as operações da empresa começam a ficar mais complexa

Quando a empresa começa a crescer e expandir suas atividades

Quando os sócios divergem sobre rumo a ser tomado pela empresa.

Quando há muitos familiares no quadro funcional

Quando a empresa pretende profissionalizar a gestão 

Quando a empresa tem intenção de abrir capital 

Deliberações

Elaborar as normas, políticas e procedimentos internos

Analisar os relatórios de performance

Trazer novas ideias e sugestões para dentro da organização

Participar das decisões do planejamento estratégico

Orientar e solucionar problemas relacionados a sua área de atuação

Aporte de capitais

Melhores investimentos

Períodos de reuniões

Mensalmente em datas e horários pré-estabelecidos

Reuniões extraordinárias sempre que houver decisões importantes ou urgentes.

Remuneração

O pagamento pode ser fixo, por reunião, por resultado ou a critério da empresa

Estrutura

Presidente do conselho

Conselheiro financeiro e administrativo

Conselheiro especialista nas áreas de atuação da empresa

Secretário do conselho que será o responsável por redigir atas, agendar reuniões, entrar em contato com os conselheiros, reunir materiais para as reuniões entre outras atividades.

Formação em números impares para não haver empate nas decisões

Principais problemas para os sócios quando o conselheiro não faz parte da família ou da empresa

Abrir as informações financeiras para um estranho

Receber opiniões para aplicação de recursos

Definir novos rumos para a organização

Controlar as ações administrativa dos sócios

Prazo de validade do conselho 

Validade de 02 anos ou quando houver necessidade em caráter excepcional

Forma de eleição

Livre votação entre os sócios da empresa

Informações quanto as pautas de reuniões

Via telefone ou e-mail

Preparação da empresa para receber o conselho

Estruturar a administração da empresa

Definir cargos, funções, salários e responsabilidades 

Definir processos internos 

Definir orçamentos

Elaborar controles financeiros e administrativos

Acompanhamento do trabalho dos conselheiros

Os conselheiros colhem e analisam os dados no dia da reunião

Após essa análise cria soluções de melhorias que podem ser definidas no ato da reunião ou dependendo da complexidade do problema exposto pode ser marcado uma nova reunião para que sejam definidos e aplicadas as decisões

É preciso acompanhar o processo para ver se as metas e decisões impostas estão sendo aplicadas.

Avaliação dos conselheiros

Frequência nas reuniões

Participação na resolução dos problemas apresentados

Assertividade nas decisões

Dedicação para solucionar os problemas apresentados

Cumprimento de metas e objetivos

A formalização de um conselho de administração deve ser acompanhada de um advogado especializado no assunto e de um contador para cuidar das questões legais a fim de proteger o patrimônio familiar. 

Marcelo Garcia